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停牌三個(gè)月的福建潯興拉鏈科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱：潯興股份）將在7月24日復(fù)牌。
7月21日晚間，潯興股份發(fā)布公告稱，公司擬以現(xiàn)金10.14億元的對(duì)價(jià)收購(gòu)甘情操等21名股東持有的深圳價(jià)之鏈跨境電商股份有限公司（簡(jiǎn)稱：價(jià)之鏈）65.00%股權(quán)。此外，經(jīng)向深交所申請(qǐng)，公司股票將于星期一開(kāi)市起復(fù)牌。潯興股份自今年4 月 24 日因籌劃購(gòu)買資產(chǎn)且預(yù)計(jì)金額達(dá)到股東大會(huì)決策權(quán)限而停牌，停牌時(shí)間長(zhǎng)達(dá)三個(gè)月。
潯興股同時(shí)表示，此次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)尚需獲得公司股東大會(huì)的表決通過(guò)后方可實(shí)施，能否 取得上述審議批準(zhǔn)存在不確定性。
值得注意的是，因?yàn)檫@次收購(gòu)案件，潯興股份還收到深圳證券交易所發(fā)出的中小板重組問(wèn)詢函，對(duì)收購(gòu)標(biāo)的價(jià)之鏈評(píng)估值與賬面凈值存在較大差異以及今后三年業(yè)績(jī)承諾能否達(dá)標(biāo)提出疑問(wèn)。
評(píng)估值差異巨大
根據(jù)潯興股份7月21日晚間披露的重大資產(chǎn)購(gòu)買報(bào)告書(shū)（草案修訂稿）摘要顯示，公司擬收購(gòu)價(jià)之鏈65.00%的股權(quán)是基于以下目的，第一，上市公司在深耕主業(yè)基礎(chǔ)上，通過(guò)收購(gòu)整合快速進(jìn)入跨境電商行業(yè)，實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)；第二，本次交易完成后，公司與交易標(biāo)的可實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，全面提升公司價(jià)值；第三，本次交易有利于公司擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模、提高盈利水平，提高投資者回報(bào)等。
此次交易的具體方案為，潯興股份擬以現(xiàn)金10.14億元的對(duì)價(jià)收購(gòu)甘情操等21名股東持有的深圳價(jià)之鏈跨境電商股份有限公司 65.00%股權(quán)。
值得注意的是，交易標(biāo)的價(jià)之鏈在評(píng)估基準(zhǔn)日2017年3月31日歸屬于母公司所有者權(quán)益評(píng)估值為15.68 億元，而此前1.65億元增資的評(píng)估增值為12.19 億元，增值率為 349.61%。因此交易所對(duì)此提出質(zhì)疑，要求公司詳細(xì)分析交易標(biāo)的評(píng)估值與賬面凈值存在較大差異的原因、評(píng)估增值的合理性以及交易標(biāo)的持續(xù)盈利能力。
對(duì)此，潯興股份回復(fù)稱，價(jià)之鏈?zhǔn)找娣ㄔu(píng)估結(jié)果較其凈資產(chǎn)賬面值增值較高，主要原因是企業(yè)收益的持續(xù)增長(zhǎng)，而企業(yè)收益持續(xù)增長(zhǎng)的推動(dòng)力既來(lái)自外部也來(lái)自內(nèi)部，具體為行業(yè)前景好、完整的業(yè)務(wù)布局以及渠道優(yōu)勢(shì)等。
事實(shí)上，價(jià)之鏈評(píng)估顯著增值的背后，得益于2016年的多宗資產(chǎn)收購(gòu)和投資。根據(jù)價(jià)之鏈2016年年報(bào)顯示，當(dāng)年，公司出資460萬(wàn)美元收購(gòu)Amztracker軟件剩余20%所有權(quán)；以97.65萬(wàn)美元收購(gòu)American Medco LLC公司的存貨，以及Travis Elliott掌握的保健品經(jīng)營(yíng)相關(guān)的無(wú)形資產(chǎn)。
另外，價(jià)之鏈還在2016年設(shè)立了全資子公司百佬匯跨境電商（深圳）有限公司和深圳市帝塔思信息技術(shù)有限公司，參股Merchantmetrics.io.Limited與深圳智盾國(guó)際知識(shí)產(chǎn)權(quán)服務(wù)有限公司。
按照潯興股份披露的重大資產(chǎn)購(gòu)買報(bào)告書(shū)顯示，此次交易為現(xiàn)金收購(gòu)，因此無(wú)需提交證監(jiān)會(huì)審核。價(jià)之鏈的投資者在潯興股份此次交易中無(wú)疑可以直接獲得現(xiàn)金，且收貨頗豐。對(duì)此，交易所也有疑惑，要求潯興股份解釋為何采取現(xiàn)金支付方式，對(duì)此，公司回復(fù)稱，“通過(guò)現(xiàn)金對(duì)價(jià)支付方式有利于加快本次交易的實(shí)施進(jìn)度，提升重組效率及效果。” 共2頁(yè) [1] [2] 下一頁(yè) 拉鏈制造商潯興股份10.14億收購(gòu)跨境電商公司 質(zhì)押融資25億入主潯興股份 匯澤豐“身家”3個(gè)月縮水近半 搜索更多: 潯興股份 |
